La TVA dans les pays du monde entier

Suite à la décision du gouvernement russe d'augmenter la TVA de 2%, on peut se demander quel est le montant de la TVA dans les pays du monde. Pour avoir une vision plus complète, nous allons analyser comment cela affecte le bien-être de leurs citoyens.

Mais avant d'analyser le taux de TVA dans les pays du monde entier, rappelons que la taxe sur la valeur ajoutée est un paiement effectué au budget de l'État pour un travail, des services ou des biens. Elle est collectée à tous les stades de la production ou de la vente des produits, avant l'impôt principal sur le revenu.

Ce qu'est la TVA dans différents pays du monde

Le taux de TVA ne ressemble à aucun autre impôt, car plus un produit est cher, moins souvent ou jamais un citoyen pauvre l'achètera. Tous les pays ont introduit cette taxe de différentes manières, certains plus tôt (Angleterre médiévale) et d'autres plus tard (Empire russe pendant la Première Guerre mondiale).

Les 10 pays ayant le taux de TVA le plus élevé

1. Hongrie. classée n° 1 au monde - 27%.
2. La Suède, le Danemark et la Norvège. Ces pays scandinaves appliquent une taxe de 25%.
3. Islande. le taux de TVA dans ce pays du monde est de 24.5%.
4. Finlande et Grèce - 24%.
5. Pologne, Portugal, Irlande, Uruguay - 23%.
6. Slovénie, Croatie, Italie - 22%.
7. Lettonie, Lituanie, République tchèque, Argentine, Belgique et Espagne -21%.
8. RussieAutriche, Moldavie, Arménie, Ukraine, Albanie, Bulgarie, Estonie, France, Slovaquie, Royaume-Uni, Ouzbékistan - 20% .
9. Chili, Chypre, Allemagne, Roumanie - 19%.
10. Malte - 18%.

Top 5 des pays ayant le taux de TVA le plus bas

1. Îles de Jersey - 3% (territoire britannique, mais de facto non soumis au gouvernement. Il s'agit essentiellement d'un territoire offshore international).
2. Malaisie, Singapour, Panama - 5%.
3. Dominique - 6%.
4. Thaïlande - 7%.
5. Suisse, Japon - 8% (la Suisse bénéficie d'abattements fiscaux sur certains biens importants - jusqu'à 2,5%).
6. Il n'y a pas de TVA aux États-Unis et au Canada.

Habituellement, une augmentation du niveau de la TVA dans le monde est associée au désir de recevoir des impôts où le business de l'ombre prospère. Ils ne veulent pas payer directement à partir des revenus, alors ils paieront indirectement à partir des biens qu'ils achètent. Bien que ce soit en Russie que les autorités parlent de toutes les façons des incitations à "nettoyer" à la fois les entrepreneurs individuels et les grands acteurs.

La forte valeur ajoutée en Scandinavie est également compréhensible. Ces pays sont suffisamment grands en termes de population et de superficie, par rapport à la Suisse par exemple, pour facturer trop peu. Mais ils sont aussi suffisamment riches pour faire payer aux citoyens la consommation de services et de biens coûteux. En général, le taux moyen en Europe se situe entre 20 et 22 %. Une TVA faible est introduite soit par des pays offshore, soit par des pays sous-développés, comme les pays agraires. Lorsque la chaîne producteur-client est très courte, l'augmentation des charges provoque l'improductivité des gens.

De nombreux États appliquent des taux d'imposition faibles sur certains services et biens.

• Autriche - un taux de dix pour cent sur les produits agricoles, les services de divertissement et de tourisme.
• République tchèque - taux préférentiel pour les cantines.
• Suède - pour les transports publics.
• La Belgique pour le charbon.
• Japon - une réduction sur les aliments pour bébés et les produits à caractère social.
• En Russie, les denrées alimentaires, les livres, les médicaments 0%, les équipements médicaux et les aliments pour bébés sont taxés à 10% et non à 18%.
• En France, la taxe sur les fourrures, le tabac et l'alcool est plus élevée (33%) que celle sur les médicaments et les aliments (10%).

Une augmentation signifie une volonté de remplir le budget avec de l'argent - en temps de crise, tous les moyens sont bons, surtout si l'on tient compte de la politique déclarée du pays de prendre soin des employés de l'État et des retraités. Et pour cette catégorie de citoyens, les taux réduits de TVA sont préservés, principalement pour les produits de première nécessité. Ils ne ressentiront donc pas l'augmentation des prix. Mais la classe moyenne, la plus active dans les transactions financières, répondra par des économies. Elle réduira ses achats au minimum, ce qui ne fera que ralentir la production. Et cela entraînera une réduction des prélèvements sur eux

Cependant, certains experts, surtout pro-gouvernementaux, prévoient une "stabilité des prix pour tous les biens socialement importants", un soutien aux entreprises et un maintien de l'inflation à un faible niveau. Ils ont des arguments tout à fait logiques : de l'argent supplémentaire pour le budget, une augmentation, et non une diminution, de la "comptabilité grise". Par exemple, disent-ils, dans la république du Tatarstan et la région de Tcheliabinsk, seulement 20% du montant estimé de tous les frais sont transférés. Seul le temps dira qui aura raison.

TVA dans d'autres parties du monde et niveau de vie

Le niveau de vie des citoyens d'un pays est un concept relatif et parfois même philosophique, mais il existe un indicateur qui le démontre plus ou moins correctement : l'indice de qualité des pays. Il est composé de divers indicateurs, parfois assez inattendus :

1. Durée de vie humaine estimée.
2. Nombre de divorces officiels pour mille personnes.
3. L'importance de la participation des citoyens aux organisations religieuses et communautaires.
4. PIB par habitant.
5. Le niveau de stabilité de l'État et de sécurité intérieure.
6. Type de conditions climatiques.
7. Taux de chômage.
8. Évaluation du niveau des libertés civiles (sur une échelle de 1 à 7).
9. Égalité entre les hommes et les femmes : le résultat est le quotient du salaire moyen des hommes par le salaire moyen des femmes dans le pays.

Tableau comparant la TVA et la qualité de vie

Мы сравнили НДС и место страны в рейтинге индекса качества жизни на 2024 год. Всё это свели в одну таблицу. Всего в рейтинг вошли 80 образований. У других было недостаточно точных данных для анализа и включения в рейтинг или же у них слишком маленькое население.

Pays	Place de classement	TVA
Suisse	1 (note 8,22/10)	8%
Allemagne	2	19%
Norvège	3	25%
Suède	4	25%
Danemark	5	25%
Singapour	7	5%
Finlande	12	24%
Irlande	13	23%
Autriche	14	20%
Belgique	16	21%
Italie	21	22%
Chypre	23	19%
Japon	25	8%
France	26	20%
ROYAUME-UNI	27	20%
République tchèque	28	21%
Pologne	33	23%
Hongrie	46	27%
Thaïlande	50	7%
Lituanie	57	21%
Bulgarie	61	20%
Fédération de Russie	72	20%
Ukraine	78	20%
Nigeria	80 (4.74/10)	5%

Conclusion

En analysant les données, nous pouvons conclure que la TVA n'influence pas le niveau de bien-être du pays dans son ensemble. La Suisse n'a que 8% de TVA, mais elle est la première du classement. Au contraire, l'Allemagne, la Norvège et la Suède ont le niveau le plus élevé de tous les pays, mais elles sont également dans le haut du classement. Une TVA faible ne garantit pas toujours une place dans le haut du classement (le Japon avec 8% est 25e), ni une TVA élevée (Hongrie 27%, 46e place ; Lituanie - 21% de TVA, 57e place ; Russie - 18% encore, 72e place du classement).

En résumé : plus l'économie est développée, plus le pays trouve le moyen de mener une politique sociale confortable. Par exemple, il permet à ses habitants de ne pas payer d'impôts sur leurs petits (par rapport aux normes européennes) salaires. Cependant, même ici, il y a des exceptions (en Norvège, en Irlande et au Danemark, les taux de TVA et d'impôt sur le revenu sont plutôt élevés, alors qu'ils se situent en haut de l'indice de richesse). Une chose est claire : collecter de l'argent auprès des citoyens n'a aucun impact sur le niveau de vie dans le pays en général, du moins à notre siècle.